農(nóng)民專業(yè)合作社融資問題分析——基于道真萬山中藥材合作社的實(shí)踐考察

農(nóng)民專業(yè)合作社作為地方產(chǎn)業(yè)政策變化的重要經(jīng)濟(jì)組織形式，不僅是我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)變的體現(xiàn)，而且是國(guó)家在農(nóng)村改革中大規(guī)模、多領(lǐng)域推動(dòng)的項(xiàng)目治理模式?？v觀中國(guó)農(nóng)村合作社發(fā)展至今已有30余年，從單獨(dú)農(nóng)場(chǎng)到合作社，從家庭生產(chǎn)到規(guī)模化生產(chǎn)，合作社的發(fā)展已然邁向了農(nóng)村縱向一體化發(fā)展的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型道路。但值得追問的是，偏重自上而下的金融控制體系建設(shè)，是否會(huì)導(dǎo)致合作社難以融資，在“地方轉(zhuǎn)譯”下又是以什么作為農(nóng)民合作社金融服務(wù)發(fā)展的指針與標(biāo)準(zhǔn)？因此，本文以道真萬山中藥材農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展中的融資問題為基礎(chǔ)考察對(duì)象,并將本土經(jīng)驗(yàn)與已有理論進(jìn)行結(jié)合，闡釋農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展中的融資問題。

1  理論背景與研究框架

1.1  農(nóng)民專業(yè)合作社融資研究

國(guó)外有關(guān)農(nóng)民專業(yè)合作社融資研究，主要分為兩類：第一類是關(guān)于“為何合作社難以融資”的問題而展開的研究。如Cook(1995)認(rèn)為合作社之所以難以實(shí)現(xiàn)大規(guī)模的融資，為合作社的資本征收以及規(guī)模化發(fā)展，根本原因在于合作社產(chǎn)權(quán)模糊的情景在合作社內(nèi)時(shí)常發(fā)生。同樣，Vitaliano (1983）也認(rèn)為合作社難以融資的原因在于大多數(shù)合作社社員難以掌控自身在合作社發(fā)展中的權(quán)利，如剩余索取權(quán)以及決策權(quán)等等；第二類是關(guān)于合作社融資解決辦法的研究。如Williamson（1996）認(rèn)為合作社的融資結(jié)構(gòu)與合作社自身的產(chǎn)權(quán)制度、不規(guī)范的產(chǎn)權(quán)行為密切相關(guān)。因此，若想提升合作社的融資規(guī)模，應(yīng)當(dāng)通過法治或產(chǎn)權(quán)制度本身的改革，培養(yǎng)新一代的大規(guī)模合作社發(fā)展。

而國(guó)內(nèi)關(guān)于農(nóng)民專業(yè)合作社大致有兩類研究：第一類是針對(duì)合作社目前的融資困境以及表現(xiàn)方式的具體研究。如學(xué)者認(rèn)為中國(guó)合作社的本質(zhì)特征就決定了合作社難以融資的現(xiàn)狀產(chǎn)生，因?yàn)楹献魃绮煌谄髽I(yè)的規(guī)模化生產(chǎn)能夠帶來巨大效益，通常只能作為農(nóng)民連接市場(chǎng)的一個(gè)工具，具有輔助農(nóng)民發(fā)展的本質(zhì)特征(王文獻(xiàn)等，2007)。祝家順和鄧璐(2010)以江西鉛山為例說明合作社的融資特征為:隨著中國(guó)合作社科學(xué)技術(shù)的應(yīng)用提升，合作社會(huì)更加傾向于投入高附加值的資本投入，但是由于許多合作社內(nèi)部成員的低融資水平，難以達(dá)到合作社發(fā)展的融資需求，因而只有通過外部力量的介入才能達(dá)成合作社融資的總需求，但是這又會(huì)導(dǎo)致外部成本的迅速提升，給合作社帶來巨大的成本費(fèi)用。 第二類則是對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的主要觀點(diǎn)，其中包括對(duì)融資路徑的選擇以及解決問題的辦法上。如李曉渝(2006)提出了中國(guó)合作社解決融資問題的幾點(diǎn)辦法：針對(duì)合作社參與的主體進(jìn)行合作社融資制度的改革，如政府應(yīng)加大投入股金或資金到合作社中，而非涉農(nóng)企業(yè)，以農(nóng)戶為主體的社員應(yīng)擴(kuò)展自身投入合作社進(jìn)行融資的方式或渠道。

縱觀國(guó)內(nèi)外既有研究，對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的研究涉及到多學(xué)科（政治學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、社會(huì)學(xué)、管理學(xué)）和多元化視角（產(chǎn)權(quán)一般性理論，企業(yè)融資理論等）；已有研究從宏觀層面探究了多種理論框架下農(nóng)民專業(yè)合作社融資的相關(guān)性問題，并分別作出了定性描述和論證分析，為轉(zhuǎn)型期農(nóng)民專業(yè)合作社融資研究擴(kuò)展了研究思路。但是既有研究多聚焦于整體性地討論農(nóng)民專業(yè)合作社融資問題，微觀層面的分析較少，且較少關(guān)注交易費(fèi)用理論在農(nóng)民專業(yè)合作社融資方面的理論提煉。因此，本文以道真萬山中藥材合作社的動(dòng)態(tài)融資事件為例，豐富農(nóng)村改革中實(shí)踐與理論的研究進(jìn)程，促進(jìn)我國(guó)農(nóng)業(yè)邁向現(xiàn)代化的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型。

1.2  產(chǎn)權(quán)-交易費(fèi)用的理論分析框架

與以往的研究有所不同，本研究著眼于通過產(chǎn)權(quán)-交易費(fèi)用的研究工具，深入分析農(nóng)民專業(yè)合作社的融資問題。本文認(rèn)為從合作社擬定投資計(jì)劃書、審批登記、動(dòng)員過程、成員選舉、正式運(yùn)行，到墻上的標(biāo)語口號(hào)等一系列活動(dòng)，都依隨著融資制度的統(tǒng)一規(guī)定、執(zhí)行與監(jiān)督，而融資的方式無疑包括農(nóng)戶的土地、企業(yè)的現(xiàn)金和設(shè)備、以及政府的資金補(bǔ)貼政策的支持，而較為缺乏商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的資金貸款進(jìn)行融資。因此，為了更好的分析合作社的融資方式及其結(jié)構(gòu)，概括出產(chǎn)權(quán)-交易費(fèi)用對(duì)于這種融資結(jié)構(gòu)的界定特點(diǎn)，就必須依據(jù)上述四類主體的行為特征與互動(dòng)關(guān)系，提煉出這些行為對(duì)合作社融資造成的影響。為此，本文依據(jù)合作社的融資方式逐一分析合作社主體對(duì)于合作社整體融資造成的影響。因此，本文認(rèn)為產(chǎn)權(quán)-交易費(fèi)用的理論框架實(shí)質(zhì)上能夠通過合作社融資主體的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，分析出合作社融資存在的問題，從而得出現(xiàn)存的融資制度以及主體的行為邏輯其實(shí)上是基于合作社發(fā)展所需的交易成本費(fèi)用，而制定的規(guī)章計(jì)劃。

2  道真萬山中藥材合作社的個(gè)案分析

2.1  道真萬山中藥材合作社

道真萬山中藥材合作社位于貴州東部武陵山區(qū)的腹地之中，全村耕地面積4500畝，共501戶810人，其中以仡佬族、苗族為主體的少數(shù)民族占全村總?cè)丝诘?6%。直至目前，現(xiàn)有中藥材種植面積達(dá)到了3200畝，年產(chǎn)中藥材45噸，年總收入達(dá)1458.5萬元，藥材已成為部分農(nóng)民脫貧致富和農(nóng)業(yè)增收的主要渠道。在道真萬山中藥材合作社的調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，合作社秉承著“企業(yè)+合作社+農(nóng)戶”的產(chǎn)權(quán)發(fā)展模式，因而合作社的融資模式也依據(jù)。但同時(shí)，這個(gè)改制過程也引發(fā)了諸多問題，集中反映了合作社成員融資問題。為此，本文將其歸納為以下四個(gè)方面——即貸款擔(dān)保方式的缺乏、模糊的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、貸款控制風(fēng)險(xiǎn)難度大、合作社盈利能力弱，并逐一進(jìn)行分析。

第一，合作社仍然大多采用土地等方式進(jìn)行擔(dān)保。就大多數(shù)合作社來看，貸款主體大多為涉農(nóng)的特體，且存在與鄉(xiāng)村特定的“非正式情境”之中，因而往往會(huì)導(dǎo)致資源傾斜于某一個(gè)合作社，而對(duì)于像道真萬山中藥材的此合作社而言，往往需要依靠自身的力量，如“關(guān)系”“政策渠道”等方式獲得擔(dān)保。但在此情境下，便會(huì)導(dǎo)致許多一些不良的合作社獲取信貸，而一些本身具有發(fā)展空間的合作社卻難以落實(shí)貸款。因此，本文認(rèn)為法律法規(guī)不完善是導(dǎo)致此問題的主要原因。

第二，模糊的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。雖然合作社在初始合同中明確規(guī)定了各成員之間的收益，但是隨著合作社改制，與公司簽訂合作銷售，作為合作社中的鄉(xiāng)村能人與公司便自然而然便的掌握了談判的主導(dǎo)權(quán)，締結(jié)了新的治理結(jié)構(gòu)與合約安排。而在這種關(guān)系的在締結(jié)過程中，便使得合約以外的“剩余”所有權(quán)被公司與少數(shù)能人占有。

第三，融資控制風(fēng)險(xiǎn)難度大。農(nóng)業(yè)本身就具有較強(qiáng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與自然風(fēng)險(xiǎn)，因而對(duì)于一個(gè)合作社而言，降低這雙重風(fēng)險(xiǎn)是合作社必須完成的任務(wù)。在案例中可以看到，許多人員加入合作社只是為了降低自身的風(fēng)險(xiǎn)性，本身并沒有這種融資意識(shí)，所以一旦合作社給出的價(jià)格低于市場(chǎng)價(jià)格，那么農(nóng)戶就不會(huì)將產(chǎn)品銷售給合作社，導(dǎo)致融資控制風(fēng)險(xiǎn)上升。

第四，合作社行為人之間日益牢固的關(guān)系結(jié)構(gòu)，導(dǎo)致合作社融資體制的不規(guī)范現(xiàn)象發(fā)生。這種結(jié)構(gòu)顯然是基于資源共享、互助合作的關(guān)系而建立的“俱樂部”組織，它不僅確立了鄉(xiāng)村能人在合作社中的產(chǎn)權(quán)主體地位，也決定了資源稟賦較差的普通農(nóng)戶位于合作社的邊緣地位。這種極為容易變動(dòng)的融資體制缺乏不僅缺乏監(jiān)管機(jī)制以及信用體制的完善，甚至在產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)關(guān)系的改變下，融資的方式以及談話的“話語權(quán)”也不斷發(fā)生著改變。

3  結(jié)語

綜上所述，合作社融資體系的建立對(duì)于道真萬山中藥材合作社的未來發(fā)展能夠起到不可替代的作用，但是此合作社的融資模式仍面臨諸多不足。因此，本文從產(chǎn)權(quán)-交易費(fèi)用的角度入手，通過對(duì)它的基本理論分析，結(jié)合道真萬山中藥材合作社的案例推出與介紹，對(duì)合作社融資模式進(jìn)行分析，從而更好的規(guī)避存在的風(fēng)險(xiǎn)使其能不斷的得到發(fā)展，同時(shí)，對(duì)合作社融資過程中出現(xiàn)的問題進(jìn)行分析，并提出相關(guān)的建議。以此，為轉(zhuǎn)型期農(nóng)民專業(yè)合作社融資研究擴(kuò)展了研究思路，豐富農(nóng)村在改革中實(shí)踐與理論的研究進(jìn)程，促進(jìn)我國(guó)農(nóng)業(yè)邁向現(xiàn)代化的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型。

本文來源：《企業(yè)科技與發(fā)展》：http://k2057.cn/w/qk/21223.html